¿Cuáles son los metodos basicos de control de tesorería?

¿Cuáles son los metodos basicos de control de tesorería?

Característica básica de un sistema de control de efectivo

La gestión de la tesorería es el proceso de recogida y gestión de los flujos de efectivo. La gestión de la tesorería puede ser importante tanto para los particulares como para las empresas. En las empresas, es un componente clave de la estabilidad financiera de una compañía. Para los particulares, el efectivo también es esencial para la estabilidad financiera, al tiempo que suele considerarse como parte de una cartera patrimonial total.

Los particulares y las empresas disponen de una amplia gama de ofertas en el mercado financiero para ayudarles en todo tipo de necesidades de gestión del efectivo. Los bancos suelen ser el principal proveedor de servicios financieros para la custodia de los activos en efectivo. También hay muchas soluciones de gestión de efectivo diferentes para los particulares y las empresas que buscan obtener el mejor rendimiento de los activos de efectivo o el uso más eficiente del efectivo de forma integral.

El efectivo es el principal activo que utilizan los particulares y las empresas para pagar sus obligaciones de forma regular. En los negocios, las empresas tienen una multitud de entradas y salidas de efectivo que deben ser gestionadas con prudencia para cumplir con las obligaciones de pago, planificar los pagos futuros y mantener una estabilidad empresarial adecuada. En el caso de los particulares, mantener los saldos de caja y, al mismo tiempo, obtener un rendimiento del efectivo ocioso suelen ser las principales preocupaciones.

¿Cuál es el control interno básico del efectivo?

El control interno que más eficazmente garantiza el manejo seguro del efectivo es la separación de funciones. El hecho de que diferentes personas reciban el efectivo, preparen la transmisión y concilien las hojas del libro mayor lo consigue.

¿Qué son los controles de caja en la contabilidad?

El control de la tesorería es la gestión de la misma y el control interno de la tesorería y de las políticas relacionadas con ella dentro de una empresa. El control de los ingresos y desembolsos de efectivo reduce los pagos erróneos, los robos y el fraude.

¿Cuántos procedimientos de control de efectivo hay?

Cada vez que reciba dinero en efectivo, deberá realizar tres tareas de control: Aceptar el pago.

Ejemplos de control de efectivo

Toda empresa, independientemente de su tamaño, necesita tener suficiente efectivo para pagar las facturas. Centrarse únicamente en las ventas y los beneficios puede crear problemas cuando lleguen las facturas y descubras que no hay fondos suficientes para pagarlas. A continuación, te presentamos cinco formas de ser proactivo y mejorar la gestión de la tesorería de tu empresa:

1. Cree un estado de flujo de caja y analícelo mensualmente.  El objetivo principal de un estado de flujo de caja es ayudarle a elaborar un presupuesto para períodos futuros e identificar posibles problemas financieros antes de que se le vayan de las manos. No tiene por qué ser un procedimiento complicado. Basta con preparar un calendario que muestre el saldo de caja a principios de mes y añadir el efectivo que recibes (de cosas como ventas en efectivo, cobros de cuentas por cobrar y disposiciones de activos). A continuación, reste el efectivo que gasta para calcular el saldo de caja final. Si su saldo de caja disminuye mes a mes, tiene un flujo de caja negativo y puede que tenga que hacer ajustes en sus operaciones. Si está subiendo, su flujo de caja es positivo.

Política de control de efectivo

El flujo de caja es la cantidad de efectivo y equivalentes de efectivo, como los valores, que una empresa genera o gasta durante un periodo de tiempo determinado. La tesorería determina el margen de maniobra de una empresa: cuanto más efectivo tenga y menor sea el índice de consumo de efectivo, más margen de maniobra tendrá la empresa y, normalmente, mayor será su valoración.

El flujo de caja difiere del beneficio. El flujo de caja se refiere al dinero que entra y sale de la empresa. El beneficio, sin embargo, es el dinero que tienes después de deducir los gastos de tu negocio de los ingresos totales.

Hay tres tipos de flujo de caja que las empresas deben seguir y analizar para determinar la liquidez y la solvencia del negocio: el flujo de caja de las actividades de explotación, el flujo de caja de las actividades de inversión y el flujo de caja de las actividades de financiación. Los tres se incluyen en el estado de flujo de caja de una empresa.

Al realizar un análisis del flujo de caja, las empresas correlacionan las partidas de esas tres categorías de flujo de caja para ver por dónde entra el dinero y por dónde sale. A partir de ahí, pueden sacar conclusiones sobre el estado actual de la empresa.

Procedimientos de control de efectivo

Definición: La gestión de la tesorería se refiere a la recaudación, el manejo, el control y la inversión del efectivo y los equivalentes de efectivo de la organización, para garantizar la utilización óptima de los recursos líquidos de la empresa. El dinero es la línea de vida de la empresa y, por lo tanto, es esencial mantener una sólida posición de tesorería en la organización.

Esto ayuda a la empresa a conservar sus recursos de efectivo durante más tiempo para satisfacer las necesidades a corto plazo y los gastos repentinos. Incluso la organización puede invertir este efectivo en una oportunidad rentable para ese período de crédito en particular para generar ingresos adicionales.

La gestión de la tesorería requiere un enfoque práctico y una base sólida para determinar las necesidades de efectivo de la organización para hacer frente a sus gastos diarios. Para ello, se han diseñado algunos modelos que permiten determinar el nivel de dinero en función de diferentes parámetros.

Puede haber momentos en los que la organización tenga un excedente de dinero en efectivo, lo que desaconseja las retiradas; en cambio, puede requerir hacer inversiones. Por lo tanto, la empresa debe decidir el punto de retorno o el nivel de dinero que debe mantener, en lugar de determinar la cantidad de retiros.

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